Käytämme lapsilisät elämiseen, mutta sijoitamme lapsillemme silti
Me emme sijoita lapsilisiä. Meillä lapsilisät menevät elämiseen, siinä missä muutkin perheen tulot. Olen aikaisemminkin todennut, että meillä kaikki tulot mitkä tilille tulevat myöskin lähtevät kuukauden loppun mennessä. Ja mitään ei lähde sijoitussalkkuihin. Sama tilanne on varmasti suurimmalla osalla suomalaisperheistä, mutta se ei välttämättä aina johdu siitä, että ei olisi ollenkaan varaa säästää tai sijoittaa.
Kyse on usein siitä, että menot vaihtelevat suuresti kuukausien välillä, etenkin lapsiperheissä, joten kiinteään kuukausittaiseen säästäsummaan sitoutuminen on vaikeaa. Me kyllä sijoitamme lapsillemme, paljonkin, mutta se tapahtuu hieman erilaisen, verotehokkaamman keinon kautta.
Lapsilisiin liittyy kuitenkin yksi hyvä pointti; lapsilisät saa halutessaan ohjata suoraan lapsen tilille, ilman veroseuraamuksia. Tämä toimenpide ei siis vaikuta lahjaverotuksessa mitenkään ja vanhemmat voivat tämän päälle lahjoittaa 7500e/3v lapselleen verottomasti.
Lahjoitukset lapsille vanhempien sijoitussalkusta
Meidän tavoitteemme on sijoittaa lastemme salkkuun 7500e/lapsi/3v. Se miksi lahjoitamme näin paljon johtuu kahdesta syystä. Summa on melkoisen iso, mutta tavoitteenammehan on rakentaa miljoonasalkkua 18 vuoden tähtäimellä. Lisäksi, kun lahjoitukset tehdään vanhempien sijoituksista, voidaan tässä säästää jopa tuhansia euroja verojen maksussa.
Kun lahjoitamme esimerkiksi osakkeita lapsillemme, heidän hankintahinnakseen näille osakkeille tulee se hinta, joka osakkeilla on ollut lahjoitushetkellä, mikäli osakkeita säilytetään lasten salkussa yli vuoden. Jos siis vanhempien salkussa on osake, joka on noussut 100%, olisi tästä kurssinoususta myytäessä lähdössä verottajalle 30 %, ja meille jäisi vain 70 %:n arvonnousu itselle. Kun osakkeet lahjoitetaan lapsille, heidän hankintahinnakseen tulee se kurssitaso, jossa osake on 100% nousun jälkeen lahjoitushetkellä. Ja näin, jos lapset myyvät osakkeet tähän samaan kurssiin (1v päästä), ei heille tule ollenkaan veroseuraamusta. Meille vanhemmille on henkilökohtaisesti aivan sama onko rahat lastemme salkuissa vai meidän, kuhan ne ovat perheessä, eivätkä verottajalla.
Lahjoittamisen rajoitteet
Tämä lahjoituskikka ei tietenkään toimi, jos vanhempien salkussa ei ole tuhansia euroja lahjoitettavaa sijoitusvarallisuutta (mielellään vielä reippaasta arvonnoususta nauttinutta). Mutta myös muiden kuin vanhempien kannattaa tämä optio sisäistää, jos joskus haluaa varallisuutta lahjoittaa verotehokkaasti. Lisäksi pitää tosiaan huomata, että saatu sijoitusvarallisuus pitää säilyttää yli vuoden ennen sen myyntiä, tai muuten verottaja tulkitsee lahjoituksen verojen välttelynä ja vaatii omansa (normaali pääomatulovero koko arvonnoususta). Meille tämä on fiksuin tapa siirtää varallisuutta lapsille jo pitkin heidän elämäänsä ja rakentaa heille potentiaalisesti massiivinen sijoitussalkku verotehokkaasti.
Tästä pääset katsomaan lastemme sijoitussalkun.
Olen kirjoittanut kattavan ohjeen lapsille sijoittamisen aloittamiseen tänne.